💴 Uang, Pajak & Asuransi
Cara Mengisi Penyesuaian Pajak Akhir Tahun — Tulis Keluarga di Negara Asal, Pajak Kembali
Ada orang yang tiap tahun membayar lebih karena tidak tahu soal "tanggungan di luar negeri"
📖 Baca 8 menit📅 2026-09-07
Rekan kerja gajinya sama, tapi take-home pay-nya lebih banyak dariku. Aku terkejut saat menanyakan alasannya. "Karena aku memasukkan orang tuaku di negara asal sebagai tanggungan, lho."
Grace (29) dari Iloilo, Filipina, sudah bekerja 3 tahun di Jepang. Setiap bulan ia mengirim uang ke kedua orang tuanya di negara asal. Suatu hari, saat mengobrol dengan rekan di perusahaan yang sama yang gajinya kira-kira sama, ia menyadari bahwa take-home pay rekannya jelas lebih banyak daripada miliknya.
Ketika ia menanyakan alasannya, rekan itu berkata begini, "Aku melaporkan orang tuaku di negara asal sebagai anggota keluarga tanggungan saat penyesuaian pajak akhir tahun. Kalau kamu mengirim uang, Grace juga pasti bisa."
Grace sama sekali tidak tahu sistem itu. Setiap tahun, dokumen penyesuaian pajak akhir tahun yang diberikan perusahaan ia serahkan dengan kolom anggota keluarga tanggungan dibiarkan kosong. Padahal ia mengirim uang, tapi tidak menerima potongan pajak untuk itu. Kalau dihitung, selama 3 tahun ia membayar pajak ratusan ribu yen lebih banyak.
Mulai tahun berikutnya, Grace menyiapkan dokumen yang diperlukan (dokumen yang membuktikan hubungan kekerabatan, dan catatan pengiriman uang) lalu melapor. Hasilnya, pajaknya kembali lewat penyesuaian pajak akhir tahun. "Hanya karena tidak tahu, ternyata aku rugi sebanyak ini," ceritanya.
Penyesuaian pajak akhir tahun adalah sistem yang mengembalikan pajak jika diisi dengan benar. Khususnya bagi orang asing yang menghidupi keluarga di negara asal, ini punya makna besar. Kami rangkum poin cara pengisiannya dalam daftar periksa.
Penyesuaian pajak akhir tahun adalah prosedur di mana perusahaan menghitung ulang pajak penghasilan setahun di akhir tahun (jika kelebihan bayar maka kembali, jika kurang maka ditarik tambahan). Bagi karyawan, pada prinsipnya ini membuat pelaporan pajak (kakutei shinkoku) tidak diperlukan. Kunci agar tidak rugi adalah "tidak lupa menulis" item-item yang bisa mendapat potongan. Periksa hal-hal berikut.
01.Jangan menyerahkan 3 formulir penyesuaian pajak akhir tahun dalam keadaan kosong
Di akhir tahun (sekitar November–Desember), perusahaan membagikan terutama 3 dokumen. ① "Formulir Pengajuan Pengurangan untuk Tanggungan dsb. (perubahan)" (untuk menulis keluarga tanggungan), ② "Formulir Pengajuan Pengurangan Dasar · Pengurangan Pasangan dsb." (untuk menulis pengurangan dasar dan pasangan diri sendiri), ③ "Formulir Pengajuan Pengurangan Premi" (untuk menulis asuransi jiwa, asuransi gempa, dll). Jika dokumen ini diserahkan kosong atau diisi asal-asalan, kamu kehilangan potongan yang bisa diterima. Pastikan mengisi kolom yang berlaku untukmu.
02.【Paling penting】Keluarga di negara asal (tanggungan di luar negeri) bisa dimasukkan sebagai tanggungan
Jika kamu menghidupi (mengirim uang ke) orang tua · pasangan · anak yang tinggal di negara asal secara ekonomi, kamu bisa melaporkan keluarga itu sebagai "anggota keluarga tanggungan", dan pajakmu menjadi lebih murah. Besar pengurangannya: untuk tanggungan umum (16 tahun ke atas) ¥380.000 per orang, untuk 19 hingga kurang dari 23 tahun ¥630.000, untuk 70 tahun ke atas ¥480.000 (untuk orang tua di negara asal yang tidak tinggal bersama, ¥480.000). Jika kamu memasukkan beberapa orang sebagai tanggungan, potongannya pun bertambah. Orang yang mengirim uang tapi tidak melapor, setiap tahun mengalami kerugian.
03.Keluarga di luar negeri memerlukan "dokumen hubungan kekerabatan" dan "dokumen pengiriman uang"
Untuk memasukkan keluarga di luar negeri sebagai tanggungan, diperlukan 2 jenis dokumen. ① "Dokumen hubungan kekerabatan" (kartu keluarga (koseki), atau akta kelahiran yang dikeluarkan pemerintah negara asing ditambah fotokopi paspor kerabat tersebut, dsb — yang membuktikan bahwa mereka adalah kerabat), ② "Dokumen pengiriman uang" (catatan transfer bank, atau rincian kartu kredit keluarga, dsb — yang membuktikan fakta bahwa kamu benar-benar mengirim biaya hidup). Dokumen berbahasa asing perlu disertai terjemahan bahasa Jepang. Jika kamu mengirim uang ke keluarga yang sama 3 kali atau lebih dalam setahun, kamu boleh meringkasnya dengan rincian transfer ditambah catatan transfer pertama dan terakhir.
04.【Hati-hati mulai 2023】Syarat untuk kerabat usia 30 hingga kurang dari 70 tahun menjadi lebih ketat
Mulai bagian tahun 2023 (Reiwa 5), untuk memasukkan kerabat di luar negeri yang berusia 30 hingga kurang dari 70 tahun sebagai tanggungan, diperlukan salah satu dari berikut. (a) orang yang kehilangan alamat di negara asal karena belajar di luar negeri (perlu juga dokumen seperti visa pelajar), (b) orang yang memiliki disabilitas, (c) orang yang kepadanya kamu kirim biaya hidup ¥380.000 atau lebih pada tahun itu. Artinya, jika ingin memasukkan saudara di negara asal yang sedang dalam usia produktif sebagai tanggungan, diperlukan catatan pengiriman uang ¥380.000 atau lebih per tahun. Sebaliknya, untuk kerabat usia 16 hingga kurang dari 30 tahun atau 70 tahun ke atas, syarat tambahan ini tidak berlaku (cukup dokumen hubungan kekerabatan + dokumen pengiriman uang).
05.Ada syarat juga untuk "penghasilan" keluarga yang dimasukkan sebagai tanggungan
Yang bisa dijadikan anggota keluarga tanggungan adalah keluarga yang total penghasilan tahunannya sendiri ¥580.000 atau kurang (jika berupa penghasilan gaji, patokannya pendapatan tahunan ¥1.230.000 atau kurang. Mulai bagian tahun 2025, dinaikkan dari ¥480.000 menjadi ¥580.000). Keluarga yang tinggal di negara asal dan tidak punya penghasilan di Jepang, umumnya memenuhi syarat ini. Untuk pasangan, ada kerangka terpisah bernama "pengurangan pasangan" dan "pengurangan khusus pasangan", dengan syarat antara lain penghasilan diri sendiri (kamu) ¥10.000.000 atau kurang.
06.Asuransi jiwa, asuransi gempa, iDeCo, dan lainnya juga jadi potongan
Selain tanggungan, ada potongan lain yang bisa dilaporkan dalam penyesuaian pajak akhir tahun. ① premi asuransi jiwa, asuransi perawatan medis, asuransi pensiun pribadi, ② premi asuransi gempa, ③ iuran iDeCo (pensiun iuran pasti tipe individu), ④ premi asuransi sosial (jika ada pensiun nasional · asuransi kesehatan nasional yang kamu bayar sendiri di luar potongan gaji). Lampirkan "sertifikat pengurangan" yang dikirim perusahaan asuransi sekitar musim gugur ke dalam formulir pengajuan. Simpanlah, jangan dibuang.
07.Meski lupa menulis, masih bisa ditarik kembali lewat pelaporan pajak (5 tahun)
Jika kamu lupa menulis potongan dalam penyesuaian pajak akhir tahun, jangan menyerah. Dengan melakukan "pelaporan pajak (pelaporan untuk pengembalian / kanpu shinkoku)" sendiri kemudian, kamu bisa menarik kembali pajak yang dibayar berlebih. Pelaporan pengembalian bisa diajukan dengan menelusuri mundur selama 5 tahun sejak 1 Januari tahun berikutnya. Artinya, meski kamu lupa melaporkan tanggungan pada tahun-tahun sebelumnya, jika masih dalam 5 tahun, ada kemungkinan kamu bisa menerima pengembalian dengan menelusuri mundur. Prosedurnya bisa dilakukan di kantor pajak atau situs web Badan Pajak Nasional (e-Tax).
Grace menyiapkan akta kelahiran kedua orang tuanya (dengan terjemahan bahasa Jepang) dan fotokopi paspor, serta catatan pengiriman uang setiap bulan, lalu melapor. Pajaknya kembali lewat penyesuaian pajak akhir tahun, dan ia bahkan bisa menarik kembali bagian tahun-tahun sebelumnya dengan menelusuri mundur lewat pelaporan pengembalian. "Tahu atau tidak tahu sistemnya, ternyata bisa berbeda sebesar ini," ceritanya. Jika kamu tidak tahu cara pengisian atau dokumen yang diperlukan, kamu bisa berkonsultasi ke bagian keuangan · umum perusahaan, atau ke kantor pajak (gratis · ramai saat musim pelaporan pajak). Di situs web Badan Pajak Nasional juga ada panduan berbagai bahasa.
